第一步、退稅申報(bào)數(shù)據(jù)錄入

包括〈基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集〉中的〈進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入〉和〈出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入〉。

1、進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入字段規(guī)則：

關(guān)聯(lián)號(hào)：將最小一筆業(yè)務(wù)(即對(duì)應(yīng)的專用發(fā)票、稅票、 報(bào)關(guān) 單、 核銷 單不能分割)編一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)，關(guān)聯(lián)號(hào)為10位：

第1位為貿(mào)易性質(zhì)，一般貿(mào)易為“1”，進(jìn)料加工為“2”

第2—3位為申報(bào)年份后兩位，如2005年應(yīng)為“05”

第4—5位為申報(bào)月份，如1月份應(yīng)為“01“

第6—8位為申報(bào) 單證 的冊(cè)號(hào)，如第2冊(cè)應(yīng)為“002”

第9—10為流水號(hào)，每?jī)?cè)均由“01”起

每 一冊(cè)退稅單里可包含多個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)，每個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)對(duì)應(yīng)專用發(fā)票、稅票、 報(bào)關(guān) 單、出口發(fā)票和 核銷 單必須一起裝訂，企業(yè)申報(bào)時(shí)必須在每筆業(yè)務(wù)第一份 報(bào)關(guān) 單的右上角用鉛筆注明對(duì)應(yīng)的流水號(hào);在申報(bào)表的“編號(hào)”欄填寫本冊(cè)的關(guān)聯(lián)號(hào)前1—8位，在封面“編號(hào)”欄注明本冊(cè)關(guān)聯(lián)號(hào)(10位)的起止號(hào)。

根據(jù) 出口退稅 電子申報(bào)指南2003版：第1—2位為申報(bào)年份后兩位，如2005年應(yīng)為“05”

第3—4位為申報(bào)月份，如1月份應(yīng)為“01“

第5—6位為部門號(hào)，不分部門核算為“00”

第7—10為流水號(hào)

稅種：V 增值稅;C 消費(fèi)稅

申報(bào)批次：當(dāng)月申報(bào)的次數(shù)。

進(jìn)貨憑證號(hào)：增值稅專用發(fā)票號(hào)碼(18位，包左上角10位和右上角8位)。

供貨方納稅號(hào)：供貨企業(yè)的稅務(wù)登記證號(hào)碼。

發(fā)票開票日期：增值稅專用發(fā)票開具日期。

商品代碼：商品對(duì)應(yīng)的 海關(guān) 商品代碼，必須與對(duì)應(yīng) 報(bào)關(guān)單 上的商品編號(hào)一致。

專用稅票號(hào)：錄入稅收(出口貨物專用)繳款書右上角號(hào)碼，錄入規(guī)則祥見附件。屬于消費(fèi)稅才錄入此項(xiàng)，否則不需錄入。(出口專用稅票，在04年開始已經(jīng)取消了，因?yàn)槎悇?wù)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)了，不再有紙質(zhì)的出口專用稅票，只有增值稅票 )

2、出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入字段規(guī)則：

關(guān)聯(lián)號(hào)：同一筆業(yè)務(wù)中與進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)錄入相對(duì)應(yīng)且必須一致

申報(bào)批次：申報(bào)的次數(shù)。

出口發(fā)票號(hào)：出口發(fā)票號(hào)碼，若對(duì)應(yīng)多張出口發(fā)票，只需錄入一張出口發(fā)票的號(hào)碼。

報(bào)關(guān)單 號(hào)碼：出口 報(bào)關(guān)單 右上角號(hào)碼(9位)+0+項(xiàng)號(hào)(2位)，同一張報(bào)關(guān)單上有多條信息的，必須逐條信息錄入，不能匯總錄入。

出口日期：出口報(bào)關(guān)單上的出口日期

美元離岸價(jià)：報(bào)關(guān)單上的總價(jià)，非美元幣制必須折成美元價(jià)錄入。

核銷 單號(hào)：出口報(bào)關(guān)單所對(duì)應(yīng)出口收匯 核銷單 的號(hào)碼

商品代碼：報(bào)關(guān)單上的商品編號(hào)

代理證明號(hào)：屬委托代理出口申報(bào)退稅的，在此欄錄入代理出口證明號(hào)碼，且報(bào)關(guān)單號(hào)碼欄不用錄入內(nèi)容，否則，此欄為空。

第二步、退稅申報(bào)數(shù)據(jù)審核

1、 進(jìn)入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—〉進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入”，按〈審核認(rèn)可〉鍵，出現(xiàn)如下畫面：

根據(jù)實(shí)際需要，設(shè)置條件，按確定。

2、 進(jìn)入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—〉出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入”，按〈審核認(rèn)可〉鍵，出現(xiàn)如下畫面：

根據(jù)實(shí)際需要，設(shè)置條件，按確定。

第三步、退稅申報(bào)數(shù)據(jù)檢查

1、數(shù)據(jù)加工處理—〉進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查，如下圖，若檢查全部通過(guò)，沒有W、E顯示，點(diǎn)擊關(guān)閉，則可進(jìn)入下一步操作。

若有W或E，則數(shù)據(jù)檢查不通過(guò)，需再檢查錄入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

需要修改數(shù)據(jù)，先執(zhí)行第二步中的第1、2點(diǎn)的取消標(biāo)志操作，待修改且檢查完畢后，重新執(zhí)行第二步。

2、數(shù)據(jù)加工處理—〉換匯成本檢查，若檢查通過(guò)，點(diǎn)擊關(guān)閉， 　　進(jìn)入下一步操作。

3、數(shù)據(jù)加工處理—〉預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查。

第四步、預(yù)申報(bào)

數(shù)據(jù)加工處理—〉生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)，輸入本次申報(bào)最大的

聯(lián)號(hào)，或輸入10個(gè)9，點(diǎn)擊確定。顯示文本查看器，關(guān)閉后提示生成申報(bào)軟盤，將軟盤插入軟驅(qū)，路徑為A:\ ，選擇“本地申報(bào)”，點(diǎn)擊確定，預(yù)申報(bào)完成。

預(yù)申報(bào)無(wú)疑點(diǎn)或?qū)⒁牲c(diǎn)調(diào)整后，才可以進(jìn)行正式申報(bào)。

第五步、正式申報(bào)

1、預(yù)審反饋處理—〉確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)，顯示文本查看器，關(guān)閉后提示“確定本次預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報(bào)數(shù)據(jù)嗎(Y/N)?”，點(diǎn)擊是，提示數(shù)據(jù)已轉(zhuǎn)入正式申報(bào)。

2、打印退稅進(jìn)貨、申報(bào)明細(xì)表

A、進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)的打印

退稅正式申報(bào)—〉查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)—〉進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢， 　　按打印鍵，出現(xiàn)如下畫面： 　　報(bào)表預(yù)覽 是將已設(shè)置好的報(bào)表格式顯示出來(lái)。

打印報(bào)表 是將已設(shè)置好的報(bào)表打印出來(lái)。

若需對(duì)報(bào)表格式進(jìn)行設(shè)置，選中 報(bào)表設(shè)置 ，出現(xiàn)如下畫面： 　　可打印字段：表示可輸出到打印機(jī)打印的字段，可在里面選擇所需要打印的字段。

所選擇字段：所選中的字段按順序?qū)⒃趫?bào)表中打印出來(lái)。需打印的字段：關(guān)聯(lián)號(hào)、申報(bào)批次、序號(hào)、進(jìn)貨憑證號(hào)、商品代碼、商品名稱、數(shù)量、計(jì)稅金額、征收率、退稅率、可退稅額。

選擇字段的方法：選中某一字段(變成藍(lán)色)，點(diǎn)擊 > < 》 《 　　進(jìn)行選擇。

選中上圖左下角的 報(bào)表設(shè)置 ，出現(xiàn)如下畫面：

企業(yè)根據(jù)自己需要，選中所需的打印設(shè)置，按確定鍵，再按生成報(bào)表 ，所需要的報(bào)表已經(jīng)生成?？蛇x擇報(bào)表預(yù)覽 和打印報(bào)表 進(jìn)行操作。

導(dǎo)出數(shù)據(jù) 功能：將需打印的報(bào)表不直接輸出到打印機(jī)，按EXECL格式輸出，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際調(diào)整報(bào)表格式。

B、出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)的打印

參考A的方法,包括：關(guān)聯(lián)號(hào)、申報(bào)批次、序號(hào)、出口發(fā)票號(hào)、報(bào)關(guān)單號(hào)、 核銷單 號(hào)、商品代碼、商品名稱、出口數(shù)量、美元離岸價(jià)。

3、退稅正式申報(bào)—〉查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)—〉退稅匯總申報(bào)表錄入，點(diǎn)擊增加，錄入本次申報(bào)的申報(bào)年月，按回車，系統(tǒng)自動(dòng)生成退稅匯總申報(bào)表，核對(duì)各項(xiàng)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊保存，退出。

4、退稅正式申報(bào)—〉生成退稅申報(bào)軟盤，選擇“本地申報(bào)”，輸入路徑，點(diǎn)擊確定，正式申報(bào)完成。 　　到此，已完成退稅電子數(shù)據(jù)的正式申報(bào)，企業(yè)辦稅人員將正式申報(bào)的軟盤和有關(guān)退稅申報(bào)資料上報(bào)到國(guó)稅主管分局。

外貿(mào) 企業(yè)申請(qǐng) 出口退稅 必須提供下列憑證資料：

1、出口貨物退(免)稅申報(bào)表(一式5份);

2、出口貨物報(bào)關(guān)單( 出口退稅 專用);

3、出口收匯 核銷單 (出口退稅專用);

4、出口商品銷售發(fā)票;

5、增值稅專用發(fā)票及稅收(出口貨物專用)繳款書;

6、出口退稅貨物進(jìn)貨憑證申報(bào)明細(xì)表;

7、出口退稅貨物退稅申報(bào)明細(xì)表;

8、增值稅專用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果通知書及清單;

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